「オリンピック」や「アベノミクス」をキーワードに投資熱が高まっている。来年から始まるNISA（少額投資非課税制度）の基本についてお伝えしよう。

　いざ運用を始める前に、知っておきたい制度がある。2014年1月からスタートするNISAだ。簡単に言うと、運用で得た利益が非課税になる。夫婦2人で始めれば、1年間に夫100万円、妻100万円で計200万円までの元本が非課税で運用できる。最大では、5年間で計1千万円が非課税で運用できるのだ。

　相談者の間でも「NISAをきっかけに投資を始めたい」という声が増えているとエフピーウーマン取締役のファイナンシャルプランナー、高山一恵氏は言う。

「50～60代の奥様たちは、景気のいい時代を知っているせいか、『オリンピックも決まってまたバブルが来るかもしれないから、NISAをきっかけに、コツコツ貯めた数百万円を主人に内緒で投資したい』といったご相談も少なくありません（笑）」

　NISAとはどんな制度なのか、もう少し詳しく解説しよう。

　そもそも、投資で利益が出た場合には、税金がかかる。株や投資信託の売却益、配当に対する税率は約20％（20.315％。2013年までは約10％に軽減）だ。ところが、NISAでは、この税金が一定範囲内で0円になる。1人につき、年間100万円までの元本で投資して得た利益に対し、本来かかるはずの約20％の税金がかからない。非課税期間は5年間だ。

　NISAの対象となるのは株式や株式投信、ETF（上場投信）、REIT（不動産投信）などの投資商品。今のところ国債や社債、為替商品は対象外だ。

　NISAを利用するには、まず銀行やゆうちょ銀行、証券会社などの金融機関に申し込んで、専用のNISA口座を作る必要がある。現状では1人1口座限定で、一度作ると、4年間はほかの金融機関に移せない。この点については批判も多く、見直しも検討されている。

　そのため、NISAで投資を始める際に重要になるのが、口座を開設する金融機関選びだ。

「そもそも株を買いたい場合は、証券会社に口座を開かなければ取引できません。また、各金融機関によってNISAで買える商品の種類や手数料は異なります。じっくり見比べて選びましょう」（高山氏）

※週刊朝日 　2013年12月13日号

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